רבים מהשכירים בישראל אינם מודעים לכך שהם עשויים להיות זכאים להחזר מס עקב ניכוי מס גבוה מהכנסתם במהלך השנה. תהליך החזר המס יכול להתבצע באופן עצמאי או בעזרת גורם מקצועי, ודורש הגשת מסמכים והוכחת הזכאות. במאמר זה נסביר כיצד ניתן לבצע את התהליך בצורה מסודרת.
איך עושים החזר מס?
כדי לקבל החזר מס, יש לעבור מספר שלבים בסיסיים מול רשות המסים. תהליך ההחזר כולל איסוף מסמכים, הגשת בקשה רשמית ומעקב אחר הטיפול בה. להלן השלבים העיקריים:
- בדיקת זכאות: יש לבדוק האם קיימת זכאות להחזר מס בשל סיבות כגון שינוי מקום עבודה, נקודות זיכוי לא מנוצלות או החזרי מס בגין הוצאות מוכרות.
- איסוף מסמכים: יש להכין תלושי שכר, טפסי 106, אישורים על הוצאות מוכרות ופרטים בנקאיים לשם קבלת ההחזר.
- הגשת הבקשה: ניתן להגיש את הבקשה להחזר מס באופן מקוון באתר רשות המסים או באמצעות טופס פיזי לסניפי מס הכנסה.
- מעקב וקבלת ההחזר: לאחר ההגשה, יש לעקוב אחר סטטוס הבקשה. אם יאושר – ההחזר יופקד ישירות לחשבון הבנק.
בדיקת הזכאות להחזר מס
לפני שמתחילים בתהליך, חשוב להבין האם קיימת זכאות להחזר מס. זכאויות אלה נובעות לרוב מגורמים כמו שינויים בשכר, החלפת עבודה, עבודה בחלק מהשנה, זכאות לנקודות זיכוי עבור ילדים או השכלה, והחזרי מס בגין תרומות או ביטוחי חיים. כל אחד מגורמים אלו עשוי להשפיע על חיובי המס וליצור יתרת זכות למבקש.
איסוף המסמכים הנדרשים
כדי להבטיח שהבקשה להחזר מס תטופל במהירות האפשרית, יש לאסוף את כל המסמכים הרלוונטיים. המסמכים כוללים טופס 106 (המציין את הכנסות השכיר בכל שנת המס), טפסים 135 ו-1321 לשליחה במקרה של החזר מס עצמאי, אישורים על תרומות לפי סעיף 46 לפקודת מס הכנסה, ואישורים מפורטים בנוגע להוצאות שמוכרות לצרכי מס.
הגשת הבקשה להחזר מס
ניתן להגיש את הבקשה להחזר מס בשתי דרכים עיקריות: באופן מקוון דרך אתר רשות המסים, או בצורה פיזית באמצעות פנייה ישירה לפקיד שומה. ההגשה הדיגיטלית מאפשרת מילוי טפסים והעלאת מסמכים ללא צורך בהגעה פיזית, דבר המקל על התהליך. עם זאת, במקרים מורכבים, ייתכן שתידרש פנייה אישית.
מעקב אחר הבקשה וקבלת ההחזר
לאחר הגשת הבקשה, ניתן לעקוב אחר סטטוס הטיפול בה באתר רשות המסים. במקרה של אישור הבקשה, ההחזר יועבר ישירות אל חשבון הבנק של מגיש הבקשה תוך מספר חודשים. אם הבקשה תידחה, ניתן להגיש ערעור ולספק מסמכים נוספים להוכחת הזכאות.
לסיכום
תהליך החזר המס מאפשר לשכירים ועצמאיים לקבל החזר על מס שנוכה מהם ביתר. כדי לבצע את התהליך בהצלחה, יש לבדוק את הזכאות, להגיש את המסמכים הנדרשים ולעקוב אחר ההחזר מול רשות המסים. במקרים מורכבים ניתן להיעזר ביועצים מקצועיים כדי למקסם את ההחזר ולוודא שכל הזכויות ממומשות.